PROTOKÓŁ

Kontroli przeprowadzonej w Starostwie Powiatu Grodzisk Mazowiecki, 05 – 825 Grodzisk Mazowiecki ul. Kościuszki 30, w okresie od 23.01. do 10.02.2006r., przez Izabelę Łachmicką vel Kowalczuk st. inspektora w Wydziale Finansów i Budżetu MUW w Warszawie, na podstawie upoważnienia do przeprowadzenia kontroli Nr 4/06 z dnia 20 stycznia 2006r.

W okresie objętym kontrolą Starostwo Powiatu Grodziskiego reprezentowali:
- pan Marek Wieżbicki Starosta – uchwała Nr 122/2004 Rady Powiatu Grodziskiego z dnia 22 lipca 2004r., w sprawie wyboru Starosty Grodziskiego,
- pan Krzysztof Filipiak Wicestarosta Powiatu Grodziskiego – uchwała Nr 123/2004 Rady Powiatu Grodziskiego z dnia 22 lipca 2004r., w sprawie wyboru Wicestarosty Grodziskiego,
- pani Urszula Kuran Skarbnik Powiatu Grodziskiego – uchwała Nr 7/98 Rady Powiatu Grodziskiego z dnia 9 grudnia 1998r., w sprawie powołania Skarbnika Powiatu Grodziskiego.

TEMATYKA KONTROLI
Prawidłowość wykorzystania dotacji otrzymanych z MUW i realizacja dochodów budżetowych za 2005r.

USTALENIA OGÓLNE KONTROLI
Zgodnie z Regulaminem Organizacyjnym, wprowadzonym Uchwała Nr 159/2004 Rady Powiatu Grodziskiego z dnia 28 grudnia 2004r. w sprawie Regulaminu Organizacyjnego Starostwa Powiatu Grodziskiego wydziałami realizującymi zadania związane z przekazywaną przez MUW dotacją były:
- Wydział Finansowy,
- Wydział Geodezji, Kartografii i Gospodarki Nieruchomościami,
- Wydział Ochrony Środowiska, Rolnictwa i Gospodarki Wodnej,
- Samodzielne Stanowisko ds. Obrony Cywilnej i Zarządzania Kryzysowego,
- Samodzielne Stanowisko ds. Zamówień Publicznych.
oraz jednostki organizacyjne Starostwa:
- Powiatowy Inspektorat Nadzoru Budowlanego,
- Komenda Powiatowa Państwowej Straży Pożarnej,
- Powiatowy Urząd Pracy,
- Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie.

Wyjaśnień w toku udzielali:
- pani Urszula Kuran skarbnik Powiatu,
- pani Ewa Szatkowska główny specjalista,
- pani Iwona Gromadzińska główny księgowy KPPSP,
- pani Ewa Skonieczna główny księgowy PCPR,
- pani Barbara Molga główny księgowy PINB,
oraz w miarę potrzeb inne osoby.

USTALENIA SZCZEGÓŁOWE KONTROLI
REALIZACJA DOCHODÓW
1. Ze sprawozdania Rb-27ZZ z wykonania planu dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami za okres od początku roku do 31 grudnia 2005r., stanowiącego załącznik Nr 11 do niniejszego protokółu, wynika, iż:
- należności z tytułu dochodów wyniosły (przypisy) - 1.436.682,37 zł,
- pobrane dochody wyniosły – 1.034.870,89 zł,
- należności pozostałe do zapłaty wyniosły – 401.811,48 zł.
Z pobranych dochodów:
- odprowadzono do MUW kwotę 794.140,55 zł,
- pozostawiono w Starostwie (25 %) kwotę – 248.377,43 %.
Pobrane dochody w poszczególnych § § przedstawiają się następująco:
- rozdział 01008 –
0690 Wpływy z różnych opłat (opłaty melioracyjne) – 113,12 zł,
0970 Wpływy z różnych dochodów (zaległości) – 22,52 zł,
- rozdział 70005 –
0470 Wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości – 727.611,34 zł,
0750 Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze – 9.106,29 zł,
0760 Wpływy z przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności – 127.979,69 zł,
0770 Wpływy z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego – 578,31 zł,
0870 Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych – 69.360,00 zł,
0920 Pozostałe odsetki – 33.237,63 zł,
0970 Wpływy z różnych dochodów (lata ubiegłe przekształcenia i wieczyste użytkowanie) - 66.861,99 zł.
Porównano niektóre z wykazanych w poszczególnych §§ sprawozdania kwoty dochodów z Zestawieniem sporządzonym przez Wydział Geodezji, Kartografii i Gospodarki nieruchomościami (załącznik Nr 10), w wyniku czego stwierdzono, iż dochody wykazane w § § 0760, 0870 były zgodne. W pozostałych wypadkach różnice spowodowane były:
§ 0470 – 2.699,51 zł podatek VAT z tytułu użytkowania wieczystego, za dużo odprowadzono do MUW,
§ 0750 – 456,66 zł odprowadzona z tytułu najmu w 2005r. wpłatę, która wpłynęła w 2004r.,
§ 0770 – 106,62 zł z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności, wpłata w 2005r., za 2004r.
W sprawozdaniu Rb-27ZZ w kwotach dochodów wykazanych ogółem wpisywano kwoty, które wpłynęły w 2005r.
2. Starostwo Powiatu Grodziskiego pobiera opłaty stanowiące dochody budżetu państwa, jak wynika z oświadczenia złożonego przez panią Urszulę Kuran skarbnika, stanowiącego załącznik Nr 7 do niniejszego protokółu z tytułów ujętych w w/w sprawozdaniu Rb-27ZZ.
3. Na dochody Powiatu Grodziskiego w 2005r. wpłynęły opłaty z Komendy Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej w Grodzisku Mazowieckim za upomnienia. Opłaty te nie były odprowadzone do MUW, pozostały one w budżecie Starostwa, nie uwzględnione zostały także w sprawozdaniu Rb-27 ZZ. Kwota opłat w 2005r. wyniosła 61,60 zł (kwota 8,80 zł x 7). Starostwo nie otrzymuje informacji o ilości upomnień tylko wpłaty. Informacja w sprawie powyższych opłat została złożona przez Komendanta Powiatowego Państwowej Straży Pożarnej w Grodzisku Mazowieckim, stanowi ona załącznik Nr 8 do niniejszego protokółu.
4. Wpłaty z tytułu pobieranych dochodów przedstawiały się w sposób pokazany na zestawieniu, stanowiącym załącznik Nr 9 do protokółu kontroli.
Pobrane przez Starostwo dochody nie zawsze były odprowadzane terminowo do MUW i tak opóźnienia wynosiły:
- I – 23 dni kwota 1.436,96 zł,
25 dni kwota 975,00 zł,
99 dni kwota 4.844,79 zł,
- II - 3 dni kwota 91,42 zł,
12 dni kwota 3.178,88 zł,
30 dni kwota 418,91 zł,
4 dni kwota 898,05 zł,
43 dni kwota 90,60 zł,
- III – 11 dni kwota 6.378,21 zł,
57 dni kwota 247,49 zł,
3 dni kwota 6.662,01 zł,
- IV - 2 dni kwota 21.297,88 zł,
6 dni kwota 129,87 zł,
35 dni kwota 355,45 zł,
1 dzień kwota 772,40 zł,
2 dni kwota 30.047,71 zł,
- V - 8 dni kwota 1.024,57 zł,
- X - 2 dni kwota 507,65 zł.
W powyższym zakresie występowały również nadpłaty.
5. Stawki procentowe opłat wynikające z Wykazu użytkowników wieczystych i trwałego zarządu, sporządzonego przez Wydział Geodezji Kartografii i Gospodarki Nieruchomościami, stanowiącego załącznik Nr 10 do protokółu kontroli były zgodne ze stawkami wynikającymi z art. 72 ust. 3 i art. 83 ust. 2 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997r. o gospodarce nieruchomościami (Tj. Dz. U. z 2004r. Nr 261 poz. 2603).
6. Sprawdzono następujące ceny nieruchomości wynikające z w/w Wykazu (załącznik Nr 10) z dokumentami znajdującymi się w Wydziale Geodezji Kartografii i Gospodarki Nieruchomościami:
- PKP Oddział Gospodarowania Nieruchomościami ul Armatnia 14 działka obręb 05-02 ew. Nr 8/5,
- Grodziska Spółdzielnia Mieszkaniowa ul. Sienkiewicza w Grodzisku Mazowieckim działka obręb 30 ew. Nr 47/10,
- Fabryka Narzędzi Chirurgicznych i dentystycznych MIFAM SA w Milanówku działka obręb 06-11 ew. Nr 1/1, 1/12, ½, 1/21, 1/23, 1/24, 1/26, 1/28, 1/3, 1/30, ¼, 1/5, 1/6, 1/7, 1/8, 81, 82/1, 83, 84, 85/1, 85/3, 86, 89, 90, 92, 94, 95, 97, 98, 101,
- Stołeczne Przedsiębiorstwo Energetyki Cieplnej ul. Batorego 2 w Warszawie działka ew. Nr 91, 93/1, 93/2, 96,
- PPUP Poczta polska RUP ul. Kościuszki Pruszków obręb 1 ew. Nr 173,
- PKP S.A. Zakład Gospodarowania Nieruchomościami ul Armatnia 14 działka obręb 05-15 ew. Nr 83.
Nieprawidłowości nie stwierdzono.
7. W wyniku kontroli % wyliczeń stawek opłat ujętych w w/w Wykazie, stanowiącym załącznik Nr 10 do niniejszego protokółu stwierdzono w jednym wypadku błąd rachunkowy w wyliczonej stawce opłaty, dotyczyło to Spedycja Transport-Handel PARTNER Sp. z o.o. ul. Wolczyńska Warszawa. Różnica pomiędzy wyliczoną wysokością opłaty w Wykazie, a prawidłowym wyliczeniem wyniosła 30,00 zł (wyliczono – wartość nieruchomości 614.315 zł x 3 % = 18.459 zł, winno być wartość nieruchomości 614.315 zł x 3 % = 18.429 zł).
8. Kontrolą objęto wpłaty z tytułu:
- trwałego zarządu –
Powiatowa Komenda Policji w Grodzisku Mazowieckim,
Areszt Śledczy Warszawa Służewiec,
- użytkowania wieczystego –
Trouw Nutrii Polska Sp. z o.o. w Grodzisku,
Stołeczne Przedsiębiorstwo Handlu Wewnętrznego w Warszawie,
- czynszu dzierżawnego –
Pan Sławomir Żuchowski i Pani Alicja Żuchowska,
Pan Zenon Banaszek i Pani Bożena Banaszek
Wysokość wpłat (ewidencja analityczna) była zgodna z wysokością wynikającą z przypisu, w przypadku nieterminowej płatności naliczane były odsetki (SPHW), na koniec 2005r. w w/w przypadkach zaległości nie występowały.
9. Ewidencja analityczna opłat prowadzona była komputerowo na kartach, oddzielnie dla każdego użytkownika, dzierżawcy itp. Z analityki wynika, iż dokonywane były przypisy i wpłaty z podaniem numerów WB lub Raportów Kasowych, znajdowała się na nich klasyfikacja budżetowa, konta (221/222) oraz rodzaj opłaty.
10. W 2005r. dokonano sprzedaży następujących nieruchomości Skarbu Państwa:
- hala magazynowo-produkcyjna do demontażu w Grodzisku działka Nr ew. 48/1 – f-ra Nr 1008/11/2005 z dnia 4.11.2005r., na kwotę 7.680 zł,
- hala magazynowo-produkcyjna do demontażu w Grodzisku działka Nr ew. 47/4 – f-ra Nr 1007/11/2005 z dnia 4.11.2005r., na kwotę 7.680 zł,
zapłacono 8.11.2005r. kwotę 13.840 zł poz. księgowa 617 i wadium KP Nr 516/05 i 517/05 z dnia 2.11.2005r. po 760 zł.

- udział ¾ części nieruchomości zabudowanej budynkiem mieszkalnym w Milanówku działka Nr ew. 75 o pow. 1.366 m² - f-ra Nr 605/06/2005 z dnia 22.06.2005r., na kwotę 54.000 zł – zapłacono 29.06.2005r. 376
Sprzedaż nieruchomości nastąpiła:
- działka Nr ew. 75 – Aktem Notarialnym Rep.A Nr 5398/05 z dnia 28.06.2005r.- wartość nieruchomości wyceniono na kwotę 72.000 zł (Operat szacunkowy z listopada 2004r.). Z Protokółu uzgodnień sporządzonego 20.06.2005r. pomiędzy Skarbem Państwa reprezentowanym przez Starostę Powiatu Grodziskiego, a panem Zbigniewem Bujakiem i panią Wacławą Albertyną Bujak, wynika, iż nieruchomość sprzedana została w trybie bezprzetargowym, za kwotę 5.400 zł stanowiącą ¾ ceny nieruchomości.
- działki Nr ew. 47/4 i 48/1 – Umowami sprzedaży z dnia 4.11.2005r., zawartymi pomiędzy Skarbem Państwa reprezentowanym przez Starostę Powiatu Grodziskiego, a panem Andrzejem Rytowskim, z których wynika m.in., iż hale sprzedane zostały za kwotę 7.680 zł każda (wpłaty wadium 2 x 760 zł), zapłata na podstawie f-ry w ciągu 3 dni tj. do dnia 8.11.2005r. Cena hal ustalona została na podstawie Operatu szacunkowego z dnia 12.10.2005r., na kwotę 15.200 zł (za obie hale).
Na sprzedaż ogłoszono przetarg ustny (licytacja) w prasie lokalnej i na tablicy ogłoszeń Starostwa oraz powiadomiono pisemnie osoby składające ofertę kupna hali państwo Katarzynę i Sebastiana Widawskich, którzy zgłosili chęć zakupu omawianych hal za kwotę 8.500 zł. Do przetargu przystąpili państwo Katarzyna i Sebastian Widawscy i Zbigniew Zdzisław Kuźmiński wpłacając wadium w kwotach 1.520 zł (przelewy z dnia 3.11.2005r).
Wykazana w sprawozdaniu Rb-27ZZ kwota 69.360 zł z tytułu sprzedaży nieruchomości Skarbu Państwa była prawidłowa.
11. Kontrola objęto czynsze dzierżawne pana Sławomira i Jarosława Żuchowskiego oraz pana Zenona i Bożeny Banaszek, w wyniku czego stwierdzono, iż zawarte zostały umowy najmu w dniu 5 lipca 2000r. W umowach określono m.in. położenie nieruchomości leśnej (obręb Międzyborów ew. Nr 408/2), powierzchnię (3.373 m²), cel najmu (rekreacja), stawkę czynszu (corocznie podwyższaną o wskaźnik wzrostu cen detalicznych towarów i usług konsumpcyjnych ogłaszanych przez Prezesa GUS) , termin jego płatności (do 10-go każdego m-ca), okres zawarcia umowy (do 1.07.2005r.). Aneksami przedłużono termin najmu do 1.07.2010r. Zmiany wysokości czynszu następowały pismami. W 2005r. czynsz wynosił:
- 143,14 zł + 22 % VAT tj. 31,49 zł państwo Banaszek,
- 172,41 zł + 22 % VAT tj. 37,93 zł pan Sławomir i Jarosław Żuchowski.
12. Z zestawienia zaległości, stanowiącego załącznik Nr 12 do protokółu kontroli wynika, iż w przypadkach zalegania z opłatami wysyłane były do dłużników wezwania do zapłaty oraz kierowane pozwy do sądu.

WYKORZYSTANIE DOTACJI

13. Ze sprawozdania Rb-50 o wydatkach związanych z wykonywaniem zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami za 2005r., wynika, iż Starostwo otrzymało środki dotacji w:
a) dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo, rozdziale 01005 Prace geodezyjno-urządzeniowe na potrzeby rolnictwa, w kwocie 20.000 zł, które wydatkowane zostały w całości.
b) dziale 700 Gospodarka mieszkaniowa, rozdziale 70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami, w kwocie 58.513 zł, które wydatkowane zostały w kwocie 34.787 zł. Niewykorzystana kwota dotacji 23.334,30 zł odprowadzona została do MUW 10.01.2006r.
c) dziale 710 Działalność usługowa, rozdziale 71013 Prace geodezyjne i kartograficzne (nieinwestycyjne), w kwocie 35.000 zł, które wydatkowane zostały w kwocie 34.999,99 zł. Niewykorzystana kwota dotacji 0,01 zł odprowadzona została do MUW 10.01.2006r.
d) dziale 710, Działalność usługowa rozdziale 71014 Opracowania geodezyjne i kartograficzne, w kwocie 40.000 zł, które wydatkowane zostały w całości.
e) dziale 710 Działalność usługowa, rozdziale 71015 Nadzór budowlany, w kwocie 191.000 zł, które wydatkowane zostały w całości.
f) dziale 750, rozdziale 75011 Urzędy Wojewódzkie, w kwocie 125.595 zł, które wykorzystane zostały w całości.
g) dziale 750, rozdziale 75045 Komisje poborowe, w kwocie 15.513 zł, które wykorzystane zostały w całości.
h) dziale 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa, rozdziale 75411 Komendy Powiatowe Państwowej Straży Pożarnej, w kwocie 4.168.095 zł, które wydatkowane zostały w kwocie 4.168.092 zł. Niewykorzystana kwota dotacji 3,11 zł odprowadzona została do MUW 10.01.2006r.
i) dziale 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa, rozdziale 75414 Obrona cywilna, w kwocie 400 zł, które wydatkowane zostały w całości.
j) dziale 851 Ochrona zdrowia, rozdziale 85156 Składki na ubezpieczenia zdrowotne oraz świadczenia dla osób nieobjętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego, w kwocie 492.900 zł, które wykorzystane zostały w całości.
k) dziale 852 Pomoc społeczna, rozdziale 85203 Ośrodki wsparcia, w kwocie 220.000 zł, które wykorzystane zostały w całości.
l) dziale 852 Pomoc społeczna, rozdziale 85212 Świadczenia rodzinne oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego, w kwocie 4.652 zł, które wykorzystane zostały w całości.
ł) dziale 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej , rozdziale 85321 Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności, w kwocie 126.500 zł, które wykorzystane zostały w całości.
m) dziale 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej, rozdziale 85334, w kwocie 11.000 zł, które nie zostały wykorzystane. Zwrócone zostały w całości do MUW 10.01.2006r.
14. Ewidencja wydatkowanych środków dotacji w Starostwie Powiatowym prowadzona była przy użyciu komputera, na poszczególne działy i rozdziały oraz §§ klasyfikacji budżetowej. Wykazane w ewidencji kwoty wydatkowanych środków dotacji w poszczególnych rozdziałach i § § klasyfikacji budżetowej były zgodne z wysokością tych środków wykazaną w w/w sprawozdaniu Rb-50 za 2005r.

15. Przyznane środki dotacji w rozdziale w rozdziale 01005, w kwocie 20.000 zł, wykorzystane zostały na:
- weryfikację ewidencji gruntów i budynków, ponowną gleboznawczą klasyfikację zmienionych użytków i klas gruntów oraz sporządzenie dokumentacji geodezyjno-kartograficznej dla aktualizacji ewidencji dla obrębów: Rumianka i Wycinki Osowskie w gminie Żabia Wola – f-ra Nr 91/05 z dnia 12.12.2005r., na kwotę 12.749,00 zł, wystawiona przez Przedsiębiorstwo Usług Geodezyjno-Kartograficznych „GIEŁDA” w Pruszkowie. Faktura została sprawdzona pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzona do zapłaty. Znajduje się na niej klasyfikacja budżetowa (010, 01005, § 4300) oraz zapis, iż zamówienie nastąpiło w trybie przetargu nieograniczonego. Zapłata faktury nastąpiła przelewem z dnia 22.12.2005r.(poz. księgowa 7864), z tego ze środków dotacji MUW 7.496 zł. Z załączonego do f-ry Protokółu częściowego odbioru prac wynika, iż wykonane zostały one w terminie, zgodnie z umową.
Prace wykonane zostały na podstawie umowy Nr 7451/4/05 z dnia 6.10.2005r., zawartej z w/w przedsiębiorstwem, w której określono m.in. wartość prac i termin ich wykonania (I etap 12.749 zł do 7.12.2005r., II etap 5.750 zł do 4.02.2006r.), formę, sposób i termin płatności (f-ra wraz z protokółem odbioru płatna przelewem w ciągu 21 dni od jej dostarczenia), wysokość kar umownych i okres gwarancji. Umowa podpisana została przez Starostę, Skarbnika i Naczelnika Wydziału Geodezji Kartografii i Gospodarki Nieruchomościami oraz wykonawcę.
- wykonanie dokumentacji geodezyjnej dotyczącej wymiany gruntów w oparciu o złożone wnioski dla nieruchomości w obrębie kolonii Jaktorów, Bud Michałowskich, Sade Bud – f-ra Nr 72/2005 z dnia 20.12.2005r., na kwotę 12.503,59 zł, wystawiona przez Warszawskie Biuro Geodezji i Urządzeń Rolnych w Warszawie. Faktura została sprawdzona pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzona do zapłaty. Znajduje się na niej klasyfikacja budżetowa (010, 01005, § 4300) oraz zapis, iż zamówienie nastąpiło w trybie art. 4 pkt. 6 ustawy Prawo zamówień publicznych. Zapłata faktury nastąpiła przelewem z dnia 28.12.2005r. (poz. księgowa 8008). Z załączonego do f-ry Protokółu częściowego odbioru prac wynika, iż wykonane zostały w terminie, zgodnie z umową.
Prace wykonane zostały na podstawie umowy Nr 7451-3/05 z dnia 18.08.2005r., zawartej z w/w Biurem, w której określono m.in. przedmiot i zakres prac, termin ich wykonania (30.11.2005r), wysokość wynagrodzenia i termin jego zapłaty (12.503,59 zł – 30 dni od daty otrzymania faktury) oraz wysokość kar umownych.

16. Dotacja przekazana na rozdział 71011, w kwocie 125.595 zł zł, wykorzystana została na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń w poszczególnych § § przedstawia się następująco:
§ 4010 – 104.250 zł,
§ 4110 - 18.688 zł,
§ 4120 - 2.657 zł.
Kontrolą objęto wynagrodzenia wypłacone pracownikom Wydziału Geodezji Kartografii i Gospodarki Nieruchomościami, którzy wykonywali zadania z zakresu administracji rządowej. Odnoszenie wynagrodzeń do zapłaty ze środków dotacji MUW następowało na podstawie informacji Naczelnika Wydziału Geodezji Kartografii i Gospodarki Nieruchomościami o pracownikach wykonujących zadania z zakresu administracji rządowej, stanowiącego załącznik Nr 1 do niniejszego protokółu.
Wynagrodzenia wypłacone zostały niżej wymienionym pracownikom w całości ze środków dotacji, w m-cach:
- III. - pani Małgorzata Luc, pan Sadecki Marek, pan Prokopczyk Krzysztof,
- VI - pan Prokopczyk Krzysztof, pani Maria Iwanek, pani Małgorzata Luc, pan Sadecki Marek,
- VIII. - pani Małgorzata Luc, pan Sadecki Marek, pan Prokopczyk Krzysztof,
- IX. - pani Maria Iwanek, pani Małgorzata Luc, pan Sadecki Marek,
- XI. - pani Maria Iwanek, pani Małgorzata Luc, pan Sadecki Marek,
WB (wpłaty na konta) Nr 59/1403, 1404 i 1406; Nr 125/3741, 3755, 3798 i 3799; Nr 168/5168, 5169 i 5180; Nr 191/5807, 5843, 5890; Nr 231/7211, 7219 i 7223.

17. Dotacja przekazana na rozdział 71013, w kwocie 35.000 zł, wykorzystana została na:
- modernizację ewidencji gruntów i założenie ewidencji budynków i lokali dla miasta Grodzisk Mazowiecki obręby 1, 2, 3, 9, 10, 11, 16, 17, 53, 73 – f-ra Nr 27/2005 z dnia 19.08.2005r., na kwotę 21.977,99 zł, wystawiona przez Pracownię Geodezyjną GEONET w Radomiu. Faktura została sprawdzona pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzona do zapłaty. Znajduje się na niej klasyfikacja budżetowa (710, 71013, § 4300) oraz zapis, iż zamówienie nastąpiło w trybie przetargu nieograniczonego. Zapłata faktury nastąpiła przelewem z dnia 31.08.2005r. (poz. księgowa 5276). Z załączonego do f-ry Protokółu częściowego odbioru prac wynika, iż praca wykonana została w terminie i zgodnie z umową.
Umowa (Nr 7451/3/04) na wykonanie omawianej pracy zawarta została 16.08.2004r. z w/w Pracownią, określono w niej m.in. przedmiot umowy, wartość prac, sposób i termin płatności (66.978 zł, przelew w terminie 21 dni od daty dostarczenia faktury), wysokość kar umownych oraz końcowy termin wykonania (4.06.2005r.). Umowa podpisana została przez Starostę, Skarbnika i Naczelnika Wydziału Geodezji Kartografii i Gospodarki Nieruchomościami oraz wykonawcę.
- modernizację ewidencji gruntów i założenie ewidencji budynków i lokali dla miasta Grodzisk Mazowiecki obręby 15, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36 – f-ra Nr 21/2005r., z dnia 20.12.2005r., na kwotę 67.999,99 zł, z tego dotacja 13.022 zł, wystawiona przez „ABM” Studio Geodezji i Kartografii Numerycznej w Warszawie. Faktura została sprawdzona pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzona do zapłaty. Znajduje się na niej klasyfikacja budżetowa (710, 71013, § 4300) oraz zapis, iż zamówienie nastąpiło w trybie przetargu nieograniczonego. Zapłata faktury nastąpiła przelewem z dnia 28.12.2005r. (poz. księgowa 8007). Z załączonego do f-ry Protokółu częściowego odbioru prac wynika, iż praca wykonana została w terminie i zgodnie z umową.
Umowa (Nr WG 7451-1/05) z w/w wykonawca zawarta została 8.06.2005r., określono w niej m.in. wartość prac (97.844 zł), termin płatności (przelew w terminie 21 dni od daty dostarczenia faktury), wysokość kar umownych oraz termin wykonania prac (9.12.2005r. I etap i 9.06.2006r. II etap). Umowa podpisana została przez Starostę, Skarbnika i wykonawcę.

18. Dotacja w kwocie 40.000 zł przekazana na rozdział 71014, wykorzystana została w:
§ 4170 – 600 zł,
§ 4300 –39.400 zł.
Wydatek zakwalifikowany do § 4170 dotyczył wykonania weryfikacji i sprawdzenie klasyfikacji w celu sprostowania błędu w ewidencji dla działki 53/9 we wsi Żelechów – rachunek z dnia 29.11.2005r., na kwotę 600 zł wystawiony przez pana Stanisława Rutowicza Upoważnionego Klasyfikatora Gruntów, zam. w Skierniewicach. Zapłata nastąpiła przelewem w dniu 13.12.2005r. (poz. księgowa 7733). R-ek został sprawdzony pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzony do zapłaty, znajduje się na nim klasyfikacja budżetowa (710, 71014, § 4300) oraz zapis, iż zamówienie nastąpiło w trybie art. 69 ustawy Prawo zamówień publicznych Z załączonego do r-ku Protokółu ostatecznego odbioru prac wynika, iż praca wykonana została w terminie i zgodnie z umową.
Na wykonanie powyższej pracy zawarta została umowa nr WG. 7451-7/2005 z dnia 2.11.2005r., z w/w wykonawcą, w której określono m.in. przedmiot umowy, termin jej wykonania (30 dni od daty podpisania umowy), wysokość wynagrodzenia (600 zł), wysokość kar umownych. Umowa podpisana została przez Starostę, Skarbnika i Naczelnika Wydziału Geodezji Kartografii i Gospodarki Nieruchomościami oraz wykonawcę.

Wydatki zakwalifikowane do § 4300 dotyczyły:
- wznowienia granic działek oraz sporządzenia dokumentacji do usunięcia błędu w ewidencji gruntów – r-ek Nr 05/12/05 z dnia 14.12.2005r., na kwotę 3.900 zł, wystawiony przez Przedsiębiorstwo Geodezyjno-Kartograficzne Edward Pokropek w Grodzisku Mazowieckim. Zapłata nastąpiła przelewem w dniu 22.12.2005r. (poz. księgowa 7914). R-ek został sprawdzony pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzony do zapłaty, znajduje się na nim klasyfikacja budżetowa (710, 71014, § 4170) oraz zapis, iż zamówienie nastąpiło w trybie art. 69 ustawy Prawo zamówień publicznych. Protokółu ostatecznego odbioru prac wynika, iż praca wykonana została w terminie i zgodnie z umową.
Na wykonanie powyższej pracy zawarta została umowa nr WG. 7451-5/2005 z dnia 2.11.2005r., z w/w wykonawcą, w której określono m.in. przedmiot umowy, termin jej wykonania (45 dni od daty podpisania umowy), wysokość wynagrodzenia (3.900 zł brutto), wysokość kar umownych. Umowa podpisana została przez Starostę, Skarbnika i Naczelnika Wydziału Geodezji Kartografii i Gospodarki Nieruchomościami oraz wykonawcę.
- wykonanie weryfikacji użytków oraz sprawdzenie klasyfikacji w celu sprostowania błędu w ewidencji dla działki nr 96/9 położonej we wsi Szczęsne wraz ze sporządzeniem dokumentacji niezbędnej do wprowadzeniem zmian w ewidencji gruntów – r-ek Nr 18/2005 z dnia 9.12.2005r.wystawiony przez Rzeczoznawca – Specjalista Zygmunt Ostrowski zam w Ząbkach, na kwotę 1.250 zł. Zapłata nastąpiła przelewem 15.12.2005r. (poz. księgowa 7777). R-ek został sprawdzony pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzony do zapłaty, znajduje się na nim klasyfikacja budżetowa (710, 71014, § 4300) oraz zapis, iż zamówienie nastąpiło w trybie art. 69 ustawy Prawo zamówień publicznych. Z protokółu ostatecznego odbioru prac wynika, iż praca wykonana została w terminie i zgodnie z umową.
Na wykonanie powyższej pracy zawarta została umowa nr WG. 7451-6/2005 z dnia 2.11.2005r., z w/w wykonawcą, w której określono m.in. przedmiot umowy, termin jej wykonania (30 dni od daty podpisania umowy), wysokość wynagrodzenia (1.250 zł brutto), wysokość kar umownych. Umowa podpisana została przez Starostę, Skarbnika i Naczelnika Wydziału Geodezji Kartografii i Gospodarki Nieruchomościami oraz wykonawcę.
- modernizacje ewidencji gruntów oraz założenie ewidencji budynków i lokali dla miasta Milanówek – f-ra Nr 10/2005 z dnia 23.08.2005r., na kwotę 13.670 zł, z tego środki dotacji 6.590 zł wystawiona przez „ABM” Studio Geodezji i Kartografii Numerycznej w Warszawie. Zapłata nastąpiła przelewem z dnia 28.09.2005r. (poz. księgowa 5818). R-ek został sprawdzony pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzony do zapłaty, znajduje się na nim klasyfikacja budżetowa (710, 71014, § 4300) oraz zapis, iż zamówienie nastąpiło w trybie przetargu nieograniczonego ustawy Prawo zamówień publicznych. Z protokółu odbioru II etapu prac wynika, iż praca wykonana została w terminie i zgodnie z umową.
Umowa z w/w wykonawcą Nr 7451/2/04 zawarta została w dniu 16 sierpnia 2004r., określono w niej m.in. zakres prac, termin ich wykonania (I etap 17.12.2004r. i II etap 14.06.2005r.), wysokość wynagrodzenia i termin jego płatności (68.320 zł – 21 dni od daty dostarczenia faktury, przy czym za I etap 54.650 zł), wysokość kar umownych i wysokość zabezpieczenia należytego wykonania prac. Umowa podpisana została przez Starostę, Skarbnika oraz wykonawcę.
- modernizacje ewidencji gruntów oraz założenie ewidencji budynków i lokali dla miasta Milanówek – f-ra Nr 13/2005 z dnia 14.11.2005r., na kwotę 58.000 zł, z tego środki dotacji 27.660 zł wystawiona przez „ABM” Studio Geodezji i Kartografii Numerycznej w Warszawie. Zapłata nastąpiła przelewem z dnia 14.12.2005r. (poz. księgowa 7741). R-ek został sprawdzony pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzony do zapłaty, znajduje się na nim klasyfikacja budżetowa (710, 71014, § 4300) oraz zapis, iż zamówienie nastąpiło w trybie przetargu nieograniczonego ustawy Prawo zamówień publicznych. Z protokółu odbioru II etapu prac wynika, iż praca wykonana została w terminie i zgodnie z umową.
Umowa z w/w wykonawcą Nr 7451/2/05 zawarta została w dniu 08.06.2005r., określono w niej m.in. zakres prac, termin ich wykonania (I etap 09.12.2005r. i II etap 09.06.2006r.), wysokość wynagrodzenia i termin jego płatności (84.180 zł – 21 dni od daty dostarczenia faktury, przy czym za I etap 58.000 zł), wysokość kar umownych i wysokość zabezpieczenia należytego wykonania prac. Umowa podpisana została przez Starostę, Skarbnika oraz wykonawcę.

Rodzajowo tożsame prace geodezyjne zaklasyfikowane zostały do rozdziału 71013 i 71014 (zakres prac pisano kursywą w pkt. 9 i 10). Wyjaśnienie w powyższej sprawie złożył pan Michał Janczerski Naczelnik Wydziału Geodezji Kartografii i Gospodarki Nieruchomościami, stanowi ono załącznik Nr 13.

19. Przyznana w 2005r. dotacja dla rozdziału 75411, wykorzystana została w następujących § §:
3070 – 145.820 zł,
4050 – 1.405.483 zł,
4060 - 31.632 zł,
4070 - 108.410 zł,
4080 - 54.991 zł,
4110 - 2.034 zł,
4170 - 7.312 zł,
4180 - 85.182 zł,
4210 - 162.660 zł,
4220 - 458 zł,
4230 - 167 zł,
4260 - 24.964 zł,
4270 - 22.985 zł,
4280 - 7.010 zł,
4300 - 62.111 zł,
4410 - 231 zł,
4430 - 5.355 zł,
4510 - 290 zł,
6050 – 2.000.000 zł,
6060 - 40.997 zł.
Ewidencja wydatkowanych środków dotacji w KPPSP prowadzona była jako zestawienie obrotów i sald. Zapisy tam dokonywane były wg. § § klasyfikacji budżetowej.
Sprawdzono wydatki poniesione w m-cach I, II i wyrywkowo III. 2005r. w ramach wydatków zakwalifikowanych do niżej wymienionych § § :
§ 4050
Sprawdzono listy wynagrodzeń za m-ce I (Nr 04/01), II (Nr 14/02), III (24/03) 2005r.i mianowania łącznie z angażem następujących funkcjonariuszy KPPSP:
- pan Baśkiewicz Dariusz,
- pan Krzemiński Paweł,
- Szymański Piotr.
Przelewy na konto poz. księgowa Nr 3/01/05 za m-c I.2005r., Nr 46/02/05 za m-c II. 2005r., Nr 92/03/2005 za m-c III.2005r.
Nieprawidłowości nie stwierdzono, wysokość wynagrodzeń wynikająca z list była zgodna z wysokością tych wynagrodzeń wynikającą z angaży.
§ 4270
F-ra Nr 0/05 z dnia 6.01.2005r., na kwotę 91,50 zł za konserwację podnośnika – zapłacona 12.01.2005r. poz. księgowa 15/01/05
f-ra Nr 306 z dnia 13.01.2005r., na kwotę 2.615,57 zł, z tego 91,50 zł zł za kontrolę siedzenia kierowcy – zapłacona 17.01.2005r. poz. księgowa 25/01/05,
f-ra Nr 86/05 z dnia 19.01.2005r., na kwotę 91,50 zł za konserwacje podnośnika – zapłacono 25.01.2005r. poz. księgowa 33/01/05
f-ra Nr 8/2005 z dnia 25.01.2005r., na kwotę 2.000,80 zł z tego 341,60 zł za naprawa latarki i regulacje aparatów – zapłacono 1.02.2005r. poz. księgowa 46/02/05
f-ra Nr 17/02 z dnia 18.02.2005r., na kwotę 195,20 zł za konserwację sprzętu – zapłacona 24.02.2005r. poz. księgowa 84/02/2005
f-ra Nr 48/05 z dnia 21.02.2005r., na kwotę 524,61 zł, z tego 500 zł modernizacja instalacji wody – zapłacono 24.02.2005r. poz. księgowa 84/02/05
F-ry zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzone do zapłaty, znajduje się na nich klasyfikacja budżetowa
§ 4280
f-ra Nr FD420/2004 z dnia 14.12.2004r., na kwotę 330 zł (wpłynęła do KPPSP 7.01.2005r.) za badania funkcjonariuszy – zapłacono 7.01.2005r. poz. księgowa 8/01/05
f-ra Nr 195/02/2005 z dnia 31.01.2005r., na kwotę 855 zł za badania profilaktyczne – zapłacono 14.02.2005r. poz. księgowa 61/02/05
f-ra Nr 202/2005 z dnia 7.02.2005r., na kwotę 430 zł za badanie funkcjonariusza – zapłacono 24.02.2005r. poz. księgowa
F-ry zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzone do zapłaty, znajduje się na nich klasyfikacja budżetowa
§ 4300 (za m-c I. 2005r.)
f-ra Nr bez numeru za okres od 1.12. do 31.12.2004r., na kwotę 973,23 zł rozmowy telefoniczne – zapłacona 7.01.2005r. poz. księgowa 8/01/05,
f-ra Nr 44721 z dnia 31.12.2004r., na kwotę 160,39 zł wywóz nieczystości – zapłacono 12.01.2005r. poz. księgowa 15/01/05
f-ra Nr 12962532/001/05 z dnia 17.01.2005r., na kwotę 1.158,52 zł pomniejszona do kwoty 1.085,92 zł z tytułu nadpłaty, za rozmowy telefoniczne – zapłacona 25.01.2005r. poz. księgowa 33/01/05
polecenie księgowania PK Nr 6/05 z dnia 26.01.2005r., na kwotę 28,10 zł podatek od osób fizycznych – zapłacono 20.01.2005r. poz. księgowa 20/01/05 (umowa zlecenie za sprzątanie),
polecenie księgowania PK Nr 6/05 z dnia 26.01.2005r., na kwotę 73,17 zł składka ZUS – zapłacono 05.01.2005r. poz. księgowa 4/01/05 (umowa zlecenie za sprzątanie),
polecenie księgowania PK Nr 6/05 z dnia 26.01.2005r., na kwotę 31,09 zł FP – zapłacono 5.01.2005r. poz. księgowa 4/01/05 (umowa zlecenie za sprzątanie),
lista płac 09/01 za I.2005r., kwota 316,70 zł za umowa zlecenie sprzątanie – zapłacono 26.01.2005r. RK Nr 2/2005r. poz. 12,
dowód wpłaty za RTV za rok 2005, na kwotę 359 zł – zapłacono 25.01.2005r. Rk Nr 2/2005 poz. 4
dowody zapłaty za listy (poczta), na kwotę 19,70 zł - zapłacono 25.01.2005r. Rk Nr 2/2005 poz. 4,
f-ra Nr 23758/2004 z dnia 29.12.2004r., na kwotę 241,89 zł, z tego 128,74 zł ścieki – zapłacono 5.01.2005r. poz. księgowa 4/01/05,
f-ra Nr KWA 12962532/001/04 z dnia 24.12.2004r., na kwotę 72,60 zł telefony – zapłacono 5.01.2005r. poz. księgowa 4/01/05,
f-ra Nr FWA 12962532/012/04 z dnia 24.12.2004r., na kwotę 1.116,43 zł – zapłacono 5.01.2005r. poz. księgowa 4/01/05
f-ra Nr 24/2005 z dnia 4.01.2005r., na kwotę 1.317,60 zł za serwis oprogramowania – zapłacona 13.01.2005r. poz. księgowa 15/01/05
f-ra Nr 02/01/05 z dnia 11.01.2005r.., na kwotę 135,05 zł za pranie – zapłacona 17.01.2005r. poz. księgowa 25/01/05.
F-ry zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzone do zapłaty, znajduje się na nich klasyfikacja budżetowa
§ 4430
F-ra Nr 27103891 z dnia 10.01.2005r., na kwotę 142 zł opłata za dozór – zapłacona 13.01.2005r. poz. księgowa 15/01/05,
f-ra Nr 306 z dnia 13.01.2005r., na kwotę 2.615,57 zł, z tego 1.006,50 zł za przegląd samochodu – zapłacona 17.01.2005r. poz. księgowa 25/01/05,
f-ra Nr 350/05/FVS z dnia 21.02.2005r., na kwotę 203 zł za badanie techniczne samochodu – zapłacono 24.02.2005r. poz. księgowa 84/02/2005
F-ry zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzone do zapłaty, znajduje się na nich klasyfikacja budżetowa
§ 4510
Na podstawie Decyzji Nr 36/2001 z dnia 4.12.2001r. oddano w trwały zarząd KPPSP w Grodzisku na czas nieograniczony nieruchomość gruntową o powierzchni 6042 m² położoną w Grodzisku Mazowieckim przy ul. Żydowskiej oznaczoną w ewidencji gruntów jako działka ew nr 47/3, ustalając opłatę roczną w wysokości 290,00 zł.
Przelew z dnia 16.03.2005r., na kwotę 290,00 zł
§ 6050
wykonano roboty budowlane budowy Strażnicy KPPSP w Grodzisku Mazowieckim
f-ra Nr 24/05 z dnia 14.12.2005r., na kwotę 35.500 zł, z tego ze środków dotacji 11.239,43 zł. Zapłacono przelewem 30.12.2005r. (poz. księgowa 8139),
f-ra Nr 02/05 z dnia 4.04.2005r., na kwotę 95.251,07 zł. Zapłacono przelewem 25.05.2005r.(poz. księgowa 2995),
f-ra Nr 05/05 z dnia 5.05.2005r., na kwotę 117.045,67 zł, zapłacono przelewem 16.06.2005r. (poz. księgowa 3109),
f-ra Nr 10/05 z dnia 13.07.2005r., na kwotę 44.692,44 zł, zapłacona przelewem 10.08.2005r. (poz. księgowa 5036),
f-ra Nr 12/05 z dnia 19.09.2005r., na kwotę 319.501,32 zł, zapłacona przelewem 17.10.2005r. (poz. księgowa 6453),
f-ra Nr 15/05 z dnia 1.12.2005r., na kwotę 297.627,44 zł, zapłacona przelewem 14.12.2005r. (poz. 7743),
f-ra Nr 16/05 z dnia 2.12.2005r., na kwotę 107.245,42 zł, zapłacona przelewem 14.12.2005r. (poz. księgowa 7742),
f-ra Nr 22/05 z dnia 12.12.2005r., na kwotę 89.957,76 zł, zapłacona przelewem 30.12.2005r. (poz. księgowa 8173),
f-ra Nr 17/05 z dnia 5.12.2005r., na kwotę 221.851,36 zł, zapłacona przelewem 30.12.2005r. (poz. księgowa 8151),
f-ra Nr 20/05 z dnia 12.12.2005r., na kwotę 423.077,02 zł, zapłacona przelewem 20.12.2005r. (poz. księgowa 8127),
f-ra Nr 23/05 z dnia 14.12.2005r., na kwotę 151.804,88 zł, zapłacona przelewem 30.12.2005r (poz. księgowa 8125),
f-ra Nr 21/05 z dnia 12.12.2005r., na kwotę 80.110,13 zł, zapłacona przelewem 30.12.2005r. (poz. księgowa 8124),
Do faktur załączano protokóły odbioru robót oraz zestawienia wartości wykonanych prac. F-ry zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzone do zapłaty, znajduje się na nich klasyfikacja budżetowa (754, 75411, § 6050) oraz zapis, iż zamówienie nastąpiło w trybie przetargu nieograniczonego ustawy Prawo zamówień publicznych.
Umowa Nr 3/PSP/2000 z dnia 11.12.2000r. podpisana została przez Starostę, Wicestarostę oraz Skarbnika i wykonawcę. Określono w niej m.in. wysokość wynagrodzenia na kwotę 5.130.788,04 zł netto + podatek VAT, termin rozpoczęcia i zakończenia robót (12.12.2000r. – termin realizacji zadania uzależniony jest od okresu w jakim przyznane środki na realizację inwestycji osiągną poziom wynagrodzenia zadeklarowany w ofercie, powiększane o kwotę przeszacowania wynikającą ze wzrostu cen i usług oraz wynagrodzenie za ewentualne roboty dodatkowe), wysokość kar umownych, sposób rozliczenia (rachunki częściowe z protokółami odbioru), termin płatności (30 dni od daty otrzymania przez zamawiającego rachunku).
Zmian ustaleń umowy dokonywano aneksami:
Aneks Nr 1/03 z dnia 12.12.2003r. – termin zakończenia robót określono na 21.12.2006r.
Aneks Nr 1/04 z dnia 7.05.2004r. – zmiana formy należytego zabezpieczenia wykonania robót i zmiana wysokości wynagrodzenia na kwotę 5.417.779,62 zł netto + VAT
Aneks Nr 1/05 z dnia 8.12.2005r. – dotyczył należytego wykonania przedmiotu zamówienia.
przedpłata z tytułu wydania warunków przyłącza energetycznego
nota księgowa Nr 7 z dnia 11.05.2005r., na kwotę 210 zł, z tego 146,40 zł (f-ra Nr 551/05 z dnia 28.04.2005r.), zapłacono 19.05.2005r. (poz. księgowa 2820),
nota księgowa Nr 19/05 z dnia 15.09.2005r., na kwotę 11.909,64 zł (f-ra Nr FV/3518/05 z dnia 14.09.2005r., na kwotę 11.909,64 zł) zapłacono przelewem 23.09.2005r.)
Na przyłączenie instalacji KPPSP zawarta została umowa Nr UM/1748/1/05 z dnia 7.07.2005r., pomiędzy KPPSP, a Zakładem Energetycznym, na kwotę 9.882,00 zł netto, z czego do zapłaty pozostało 11.909,64 zł (pomniejszenie o 120 zł z tytułu przedpłaty). Starostwo obciążone zostało notami j.w.

odbitki map w celu wykonania dokumentacji
nota księgowa Nr 7 z dnia 11.05.2005r., na kwotę 210 zł z tego 63,60 zł (f-ra Nr FV/1369/05 z dnia 29.04.2005r.), zapłacono 19.05.2005r. (poz. księgowa 2820),
f-ra Nr 640/05 z dnia 12.05.2005r., na kwotę 96 zł, zapłacono przelewem 17.05.2005r. (poz. księgowa 2789),
f-ra Nr 661/05 z dnia 17.05.2005r., na kwotę 48,80 zł, zapłacono przelewem 25.05.2005r. (poz. księgowa 2982),
nota księgowa Nr 12 z dnia 1.08.2005r., na kwotę 48,80 zł, zapłacona przelewem 25.08.2005r.(poz. księgowa 5140),
nota księgowa Nr 35/05 z dnia 29.11.2005r., na kwotę 18,21 zł, zapłacono przelewem 14.12.2005r. (poz. księgowa 7756),
projekt techniczny instalacji przyłącza energetycznego
f-ra Nr 55/2005 z dnia 14.12.2005r., na kwotę 2.806 zł, zapłacona przelewem 27.12.2005r.(poz. księgowa 7985), Do f-ry załączono Protokół odbioru (przejęcia dokumentacji technicznej) sporządzony w dniu 14.12.2005r. F-ry zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzone do zapłaty, znajduje się na nich klasyfikacja budżetowa (754, 75411, § 6050) oraz zapis, iż zamówienie nastąpiło w trybie art. 4 pkt. 8 ustawy Prawo zamówień publicznych.
Umowa z dnia 18.10.2005r., na kwotę 2.300 zł netto, pomiędzy Powiatem Grodziskim, a panem Ryszardem Świebodzkim zam w Milanówku, z terminem wykonania w ciągu 6 tygodni od daty podpisania umowy z przyjęciem opracowania przez zamawiającego w terminie 14 dni od daty przekazania przez wykonawcę, płatność w ciągu 30 dni od daty wystawienia f-ry. Podpisana została przez Starostę, Wicestarostę i Skarbnika oraz wykonawcę.
wykonanie opracowania map geodezyjnych
f-ra Nr 135/2005 z dnia 31.10.2005r., na kwotę 2.318 zł, zapłacono 14.11.2005r. (poz. księgowa 7108). Do f-ry załączono Protokół odbioru sporządzony w dniu 31.10.2005r. F-ry zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzone do zapłaty, znajduje się na nich klasyfikacja budżetowa (754, 75411, § 6050) oraz zapis, iż zamówienie nastąpiło w trybie art. 4 pkt. 8 ustawy Prawo zamówień publicznych.
Umowa na wykonanie w/w pracy zawarta została 7.10.2005r., z PUH „GRAF” s.c. Zieliński Ł. Zielińska Z. w Milanówku, określono w niej m.in. zakres prac, termin wykonania (30 dni od daty podpisania umowy), wartość prac (1.900 zł netto), termin płatności (30 dni ), wysokość kar umownych. Podpisana została przez Starostę, Wicestarostę, Skarbnika i Radcę Prawnego oraz wykonawcę.
pełnienie funkcji inspektora nadzoru (branża sanitarna)
f-ra Nr FAS/34/2005 z dnia 7.12.2005r., na kwotę 1.464,00 zł, zapłacono 27.12.2005r. (poz. księgowa 7982),
f-ra Nr FAS/25/2005 z dnia 7.11.2005r., na kwotę 488,00 zł, zapłacono 8.12.2005r. (poz. księgowa 7698),
f-ra Nr FAS/16/2005 z dnia 4.10.2005r., na kwotę 976,00 zł, zapłacono 18.10.2005r. (poz. księgowa 6477),
f-ra Nr FAS/12/2005 z dnia 7.09.2005r., na kwotę 976,00 zł, zapłacono 28.09.2005r. (poz. księgowa 5875),
f-ra Nr FAS/ 10/2005 z dnia 3.08.2005r., na kwotę 976,00 zł, zapłacona 31.08.2005r. (poz. księgowa 5268),
f-ra FAS/5?2005 z dnia 2.06.2005r., na kwotę 976,00 zł, zapłacono 20.07.2005r. (poz. księgowa 4417),
f-ra FAS/8/2005 z dnia 5.07.2005r., na kwotę 976,00 zł, zapłacono 20.07.2005r. (poz. księgowa 4417),
F-ry zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzone do zapłaty, znajduje się na nich klasyfikacja budżetowa (754, 75411, § 6050) oraz zapis, iż zamówienie nastąpiło w trybie art. 4 pkt.8 ustawy Prawo zamówień publicznych.
Umowa Nr 1/2005 z dnia 28.04.2005r. zawarta została z ERG Krzysztof Kierejewski w Milanówku, określono w niej m.in. zakres pracy, wysokość wynagrodzenia (800,00 zł netto miesięcznie + VAT), termin płatności (7 dni od daty otrzymania r-ku) oraz okres na, który zawarta została umowa (1.05. – 31.12.2005r). Podpisana została przez Starostę, Wicestarostę, Skarbnika oraz wykonawcę.
pełnienie funkcji inspektora nadzoru (branża elektryczna)
r-ek z dnia grudzień 2005r., na kwotę 950 zł, zapłacono 30.12.2005r. (poz. księgowa 8156),
r-ek z dnia listopad 2005r., na kwotę 950 zł zapłacono 14.12.2005r. (poz. księgowa 7752),
r-ek z dnia październik 2005r., na kwotę 950 zł zapłacono 2.11.2005r. (poz. księgowa 7009),
r-ek z dnia wrzesień 2005r., na kwotę 950 zł zapłacono 5.10.2005r. (poz. księgowa 6345),
r-ek z dnia sierpień 2005r., na kwotę 950 zł zapłacono 2.09.2005r. (poz. księgowa 5586),
r-ek z dnia lipiec 2005r., na kwotę 950 zł zapłacono 10.08.2005r. (poz. księgowa 5038),
r-ek z dnia czerwiec 2005r., na kwotę 950 zł zapłacono 5.07.2005r. (poz. księgowa 4248),
r-ek z dnia maj 2005r., na kwotę 950 zł zapłacono 6.06.2005r. (poz. księgowa 3431),
R-ki zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzone do zapłaty. Klasyfikacja budżetowa i dekretacja znajduje się na przelewach.
Umowa Nr 1/2005 z dnia 28.04.2005r. na wykonanie w/w pracy podpisana została z Jerzym Plewińskim zam. w Opydach, określono w niej m.in. przedmiot, wysokość wynagrodzenia (950 zł brutto miesięcznie), okres obowiązywania umowy (1.05. – 31.12.2005r.). Podpisana została przez Starostę, Wicestarostę, Skarbnika oraz wykonawcę.
zaprojektowanie i wykonanie instalacji alarmowej antywłamaniowej i monitoringu wizyjnego w nowym budynku PPSP
f-ra Nr FV55/05 z dnia 31.10.2005r., na kwotę 8.540,00 zł (wykonanie okablowania), zapłacono 8.12.2005r. (poz. księgowa 7693)
F-ry zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzone do zapłaty, znajduje się na nich klasyfikacja budżetowa (754, 75411, § 6050) oraz zapis, iż zamówienie nastąpiło w trybie przetargu nieograniczonego ustawy Prawo zamówień publicznych. Do f-ry załączono protokół odbioru z dnia 6.09.2005r, z którego wynika, iż prace odebrane zostały bez zastrzeżeń..
Umowę Nr ZP/U-03/05 z dnia 22.06.2005r. zawarto z VIRLAND w Józefowie na wykonanie w/w prac, określono w niej wysokość wynagrodzenia na kwotę 32.940 zł brutto, termin realizacji (opracowanie dokumentacji technicznej z uzgodnieniami – 30.06.2005r.; zakończenie prac – 6.08.2005r.), termin płatności (30 dni ), wysokość należytego wykonania zadania, wysokość kar umownych.
Aneksem Nr 1 z dnia 25.07.2005r. zmieniono termin opracowania dokumentacji na 30.06.2005r. i termin zakończenia prac na 19.08.2005r. (opóźnienie wykonania tynków wewnętrznych).
§ 6060
- detektor wielogazowy szt. 1 – f-ra Nr 1026/0/05 z dnia 19.12.2005r., na kwotę 5.945,99 zł, zapłacono 29.12.2005r.
- cyfrowy rejestrator rozmów szt. 1 – f-ra Nr 284/05 z dnia 1.12.2005r., na kwotę 24.042,90 zł, zapłacono 6.12.2005r. kwota 21.474,90 zł i 16.12.2005r. kwota 2.568 zł,
- F/S ESPRIMO sz. 1, DDR2 szt. 1, gwarancja F/S szt. 1, Panel LCD szt. 1 (zestaw komputerowy) – f-ra Nr 983/05 z dnia 16.11.2005r., na kwotę 5.158,00 zł, zapłacono 1.12.2005r.,
- uniwersalne narzędzie hydrauliczne szt. 1 – f-ra Nr FV 1675/05/MAG z dnia 21.12.2005r., na kwotę 5.850,00 zł, zapłacono 21.12.2005r.
Zakupów dokonano w trybie art. 8 pkt. 4 ustawy Prawo zamówień publicznych. F-ry zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzone do zapłaty, znajduje się na nich klasyfikacja budżetowa (754, 75411 § 6060).
Zakupione wyposażenie zaewidencjonowane zostało w księdze inwentarzowej:
- str. 28 poz. 1 cyfrowy rejestrator rozmów,
- str. 30 poz. 1 detektor wielogazowy,
- str. 29 poz. 1 wyciągarka hydrauliczna,
- str. 26 poz. 1 zestaw komputerowy.

20. Dotacja w rozdziale 70005 w wysokości 34.787 zł wydatkowana została w:
§ 4210 – 476 zł,
§ 4260 - 44 zł,
§ 4300 – 34.267 zł.
Wydatki zakwalifikowane do § 4210 dotyczyły zakupu pokryw żelbetonowych do pokrycia odsłoniętych studzienek kanalizacyjnych na nieruchomości stanowiącej własność Skarbu Państwa - f-ra Nr 196 z dnia 10.10.2005r., na kwotę 475,80 zł – zapłacona 18.10.2005r. poz. księgowa 6471.
Wydatki zakwalifikowane do § 4260 dotyczyły zakupu gazu ziemnego do nieruchomości położonej w Milanówku, a stanowiącej własność Skarbu Państwa:
- f-ra Nr 0317003/88 z dnia 23.06.2005r., na kwotę 19,03 zł – zapłacono 11.07.2005r. poz. księgowa 4313,
- f-ra Nr 0317003/90 z dnia 12.09.2005r., na kwotę 24,74 zł – zapłacono 30.09.2005r. poz. księgowa 5919
Poniesiony wydatek stanowił abonament za zainstalowany licznik gazowy, wynika to z wyjaśnienia złożonego przez pana Michała Janczarskiego Naczelnika Wydziału Geodezji Kartografii i Gospodarki Nieruchomościami, stanowiącego załącznik Nr 2 do niniejszego protokółu.
Wydatki zakwalifikowane do § 4300 sprawdzono za IV kw. 2005r., dotyczyły:
- ogłoszenia przetargu na sprzedaż nieruchomości stanowiących własność Skarbu Państwa położonych w Grodzisku – f-ra Nr 4912 z dnia 18.10.2005r., na kwotę 244 zł – zapłacono 25.10.2005r. poz. księgowa 6531,
- wycena nieruchomości przeznaczonych do przetargu - f-ra Nr 39/05 z dnia 10.10.2005r., na kwotę 610 zł – zapłacona 26.10.2005r. poz. księgowa 6548,
- wycena nieruchomości przeznaczonych do przetargu - f-ra Nr 45F/2005 z dnia 14.11.2005r., na kwotę 1.148 zł – zapłacono 28.11.2005r. poz. księgowa 7328,
- wykonania operatów szacunkowych – f-ra Nr 91/2005 z dnia 22.11.2005r., na kwotę 732 zł – zapłacono 29.11.2005r. poz. księgowa 7346,
- wykonania operatów szacunkowych – f-ra Nr 85/2005 z dnia 7.11.2005r., na kwotę 366 zł – zapłacono 7.12.2005r. poz. księgowa 7684,
- wykonania operatów szacunkowych – f-ra Nr 90/2005 z dnia 17.11.2005r., na kwotę 488 zł – zapłacono 8.12.2005r. poz. księgowa 7699,
- wykonania operatów szacunkowych – f-ra Nr 99/2005 z dnia 14.12.2005r. na kwotę 488 zł – zapłacono 23.12.2005r. poz. księgowa 7948,
- wykonanie podziału działki i mapa prawna – f-ra Nr 32/05 z dnia 8.12.2005r., na kwotę 5.500 zł – zapłacono 22.12.2005r. poz. księgowa 7887,
- założenie ewidencji zasobu nieruchomości Skarbu Państwa – f-rz Nr 51/2005 z dnia 28.12.2005r., na kwotę 41.927,29 zł – zapłacono 30.12.2005r., kwotę 22.496,95 zł (pomniejszono z tytułu naliczenia kar umownych za zwłokę i wady w wykonaniu) poz. księgowa 8154
Zakupów dokonano stosując przepisy ustawy Prawo zamówień publicznych. F-ry zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzone do zapłaty, znajduje się na nich klasyfikacja budżetowa.

21. Dotacja w rozdziale 75045, w wysokości 15.513 zł wydatkowana została w :
- § 4110 – 846 zł,
- § 4120 – 127 zł,
- § 4170 – 8.780 zł,
- § 4210 – 1.315 zł,
- § 4300 – 3.828 zł,
- § 4410 – 617 zł.
Wydatki zakwalifikowane do § 4110 dotyczyły naliczonej i zapłacone składki na ZUS (umowy zlecenie) – przelew z dnia 5.05.2005r. poz. księgowa 2678,
Wydatki zakwalifikowane do § 4120 dotyczyły naliczonej i zapłacone składki na FP (umowy zlecenie) – przelew z dnia 5.05.2005r. poz. księgowa 2680,
Wydatki zakwalifikowane do § 4170 dotyczyły:
- przewiezienia sprzętu medycznego dla potrzeb Powiatowej Komisji Poborowej - umowa zlecenie z 18.04.2005r., na kwotę 300 zł brutto – zapłacona 26.04.2005r
- pełnienia obowiązków świetlicowego w Powiatowej Komisji Poborowej – umowa zlecenie z 29.03.2005r., na kwotę 900 zł brutto – zapłacona 22.04.2005r.
- pełnienia obowiązków referenta w Powiatowej Komisji Poborowej – umowa zlecenie z 29.03.2005r., na kwotę 1.000 zł brutto – zapłacona 22.04.2005r.
- pełnienia obowiązków referenta w Powiatowej Komisji Poborowej – umowa zlecenie z 29.03.2005r., na kwotę 1.000 zł brutto – zapłacona 22.04.2005r.
- pełnienia obowiązków referenta w Powiatowej Komisji Poborowej – umowa zlecenie z 29.03.2005r., na kwotę 1.000 zł brutto – zapłacona 22.04.2005r.
- pełnienia obowiązków referenta w Powiatowej Komisji Poborowej – umowa zlecenie z 29.03.2005r., na kwotę 1.000 zł brutto – zapłacona 22.04.2005r.
Na rachunkach załączonych do umów znajdowały się podpisy osób pobierających gotówkę.
- lista wynagrodzeń pracowników wchodzących w skład Powiatowej Komisji Poborowej, na kwotę 1.270 zł brutto (8 osób, w tym 1 x 750 zł ; 1 x 120 zł; 2 x 100 zł; 4 x 50 zł),
-lista wynagrodzeń osób wchodzących w skład Lekarskiej Powiatowej Komisji Poborowej, na kwotę 3.060 zł brutto ( 1 x 1.190 zł; 1 x 1.020 zł; 1 x 450 zł; 1 x 400 zł).
W dwóch wypadkach wynagrodzenia zostały (pomniejszone) zwrócone, w wyniku pisma Nr WSO.III.5261/P/146/05 z dnia 27.06.2005r. MUW Wydziału Spraw Obywatelskich i Migracji. Ogółem zwrócono 636 zł wynagrodzenia i 114 zł z tytułu podatku .
Na listach znajdują się potwierdzenia pobrania gotówki.
Wydatki zakwalifikowane do § 4210 dotyczyły zakupu materiałów:
- f-ra Nr 2664/2005 z dnia 18.04.2005r., na kwotę 21,20 zł materiały biurowe,
- f-ra Nr F/000897/05/A z dnia 15.04.2005r., na kwotę 54,61 zł woda, coca-cola,
- f-ra Nr 33/F/05 z dnia 15.04.2005r., na kwotę 68 zł pizza,
- f-ra Nr 21/2005r.z dnia 25.04.2005r., na kwotę 253,02 zł prasa (32 szt. Rzeczpospolita; 32 szt. Gazeta Wyborcza; 32 szt. Super Ekspres; 31 szt. Fakt; 1 szt. Nowa Technika Wojskowa),
- f-ra Nr 2152/2005 z dnia 29.03.2005r., na kwotę 618,19 zł materiały biurowe,
- f-ra Nr 355/2005/571 z dnia 26.03.2005r., na kwotę 186,34 zł słodycze i materiały czystości,
- f-ra Nr FP/130 z dnia 5.04.2005r., na kwotę 114 zł szklanki i termos
Na powyższe wydatki udzielone zostały zaliczki panu Januszowi Szkop pracownikowi Starostwa (inspektor OC), które zostały rozliczone 6.04.i 25.04.2005r.
Wyjaśnienie w sprawie zakupu gazet dla Powiatowej Komisji Poborowej złożył pan Janusz Szkop, stanowi ono załącznik Nr 3 do niniejszego protokółu. Wynika z niego, iż posiedzenia komisji odbywały się przez 18 dni.
Wydatki zakwalifikowane do § 4300 dotyczyły:
- rozmów telefonicznych – f-ra Nr FWA02839806/005/05 z dnia 16.05.2005r., na kwotę 210,76 zł, z tego 168,06 zł ze środków dotacji – wypłata nastąpiła gotówką za potwierdzeniem odbioru (Rk Nr 15, poz. 26),
- wynajem pomieszczeń dla Powiatowej Komisji Poborowej, na kwotę 3.660 zł, za okres od 29.03 do 26.04.2005r. Zapłata nastąpiła gotówką, za potwierdzeniem odbioru (Rk Nr 11, poz. 64). Wynajem lokalu nastąpił na podstawie umowy z dnia 29.11.2005r. z panią Jadwigą Stankiewicz, w której określono przedmiot wynajmu (lokal przy ul. Nadarzyńskiej 65 w Grodziski o pow. 105 m², okres wynajmu (j.w.), kwotę za wynajem (j.w.), termin płatności.
Wydatki zakwalifikowane do § 4410 dotyczyły podróży służbowych:
- delegacja z dnia 20.01.2005r., na kwotę 47,07 zł, szkolenie przewodniczących komisji,
- delegacja z dnia 22.04.2005r., na kwotę 122,40 zł, badanie poborowych,
- delegacja z dnia 22.04.2005r., na kwotę 94,15 zł, przewóz dokumentów Komisji
- delegacja z dnia 22.04.2005r., na kwotę 196,15 zł, przewóz dokumentów Komisji (nie określono skąd dokąd przewożono dokumenty, pobyt potwierdzony został przez pana Janusza Szkopa, na którego wystawiona została delegacja – przejechano 250 km w ciągu 17 dni),
- delegacja z dnia bez daty, na kwotę 62,77 zł, szkolenie sekretarzy,
- delegacja z dnia bez daty, na kwotę 94,15 zł, szkolenie pisarzy Komisji.
Wszystkie polecenia wyjazdów nie posiadają numerów. Zostały sprawdzone pod względem formalno-rachunkowym i zatwierdzone do wypłaty. Znajduje się na nich potwierdzenie pobrania gotówki.

22.Przyznana w 2005r. dotacja dla rozdziału 85203, przekazana została do Domu Rehabilitacyjno-Opiekunczego Katolickiego Stowarzyszenia Niepełnosprawnych Archidiecezji Warszawskiej z siedzibą w Milanówku. Przekazywanie środków dotacji z MUW przez Starostwo do DR-O KSNA przedstawia się następująco:
- przelew z dnia 17.11.2005r., kwota 104.837,00 zł
- przelew z dnia 13.12.2005r., kwota 29.185,76 zł
- przelew z dnia 27.12.2005r., kwota 85.977,24 zł.
Środki przekazywane były na podstawie porozumienia zawartego w dniu 2.11.2005r. pomiędzy Wojewodą Mazowieckim, a Powiatem Grodziskim, w którym określono m.in. wysokość dotacji na 2005r. (220.000,00 zł), ich przeznaczenie (adaptacja pomieszczeń, pierwsze wyposażenie oraz bieżąca działalność w miesiącu grudniu 2005r.), okres na jaki porozumienie zostaje zawarte (czas nieokreślony).
Rozliczenie otrzymanych środków DR-O KSNA przesłał do starosty Powiatu Grodziskiego 9.01.2005r, z którego wynika, iż na:
- działalność bieżącą wydatkowano 7.819,58 zł,
- wyposażenie placówki wydatkowano 84.192,33 zł,
- remont wydatkowano 125.988,09 zł,
- nadzór nad robotami wydatkowano 2.000 zł.
W Rozliczeniu podano numery faktur, wyciągów bankowych, list płac (za m-c XII.), rodzaj zakupu lub pracy remontowej, nazwę zakupionego wyposażenia.

23. Dotacja przyznana w rozdziale 754414 wydatkowana została na zapłatę za szkolenia:
- f-ra Nr 1340R/05 z dnia 15.06.2005r., na kwotę 100 zł,
- f-ra Nr 1339R/05 z dnia 15.06.2005r., na kwotę 100 zł,
- f-ra Nr FA/003721/2005 z dnia 22.07.2005r., na kwotę 540 zł, w tym dotacja 200 zł.
Zapłaty dokonano przelewami z dnia 9.06.2005r. poz. księgowa 3479 i z dnia 21.07.2005r. poz. księgowa 4436.
Szkolenia dotyczyły zarządzania kryzysowego, ochrony ludności i organizacji kancelarii tajnej.
F-ry zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzone do zapłaty, znajduje się na nich klasyfikacja budżetowa.

24. Dotacja przyznana w rozdziale 85321, wykorzystana została w następujących:
§ 4010 - 64.157 zł,
§ 4040 – 7.723 zł,
§ 4110 – 11.213 zł,
§ 4120 – 1.762 zł,
§ 4170 – 11.629 zł,
§ 4210 – 3.584 zł,
§ 4260 – 6.303 zł,
§ 4270 – 3.000 zł,
§ 4300 – 13.000 zł,
§ 4410 – 1.000 zł,
§ 4440 – 3.129 zł.
Zespół do spraw orzekania o niepełnosprawności działa w ramach Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie w Grodzisku Mazowieckim. Zatrudnia 4 osoby, które wykonują zadania merytoryczne z tego zakresu. Księgowość prowadzi główna księgowa PCPR, której wynagrodzenie pokrywane było z budżetu PCPR. Dotacja MUW do zespołu do spraw orzekania o niepełnosprawności w Grodzisku Mazowieckim przekazywana była przez MUW dla Grodziska, przez Powiaty Pruszkowski i Powiat Warszawa Zachodnia. Informacja w tej sprawie stanowi załącznik Nr 4 do niniejszego protokółu.
Ewidencja wydatkowanych środków dotacji prowadzona przez Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie nie pozwalała na wyodrębnienie środków dotacji wykorzystanej przez poszczególne Powiaty, ponieważ prowadzona była łącznie dla wszystkich Powiatów.
W 2005r. Zespół do spraw orzekania o niepełnosprawności w Grodzisku otrzymał środki dotacji w następującej wysokości:
- 126.500 zł Grodzisk Mazowiecki,
- 60.000 zł Powiat Warszawski Zachodni (pismo Nr PB/3053/6/1/2005 z dnia 17.01.2005r.)
- 111.500 zł Powiat Pruszkowski (pismo Nr WFB/81/2004 z dnia 4.11.2004r.)
Ogółem środki dotacji wyniosły 298.000 zł i były zgodne z wysokością wydatków wynikającą z kart wydatków.
Środki dotacji przekazywane były do Zespołu do spraw orzekania o niepełnosprawności w Grodzisku przez Starostwo w Grodzisku, które otrzymywały środki dotacji MUW ze Starostwa w Pruszkowie i Starostwa Warszawa Zachodnia raz w miesiącu, na podstawie zawartych porozumień.
Porozumienia zawarte zostały pomiędzy Powiatem Grodziskim, a Powiatem Pruszkowskim i Powiatem Warszawa Zachodnia, stanowią one załącznik Nr 5 do protokółu kontroli.
Kontrolą objęto wydatki poniesione w m-cu IV.2005r. w:
§ 4010, 4040, 4110, 4120, 4440
Z listy wypłat Nr 12 z dnia 25.04.2005r. wynika, iż wynagrodzenia wypłacone pracownikom wynosiły 5.692,98 zł, z karty wydatków wynika, iż wypłacone wynagrodzenia wynosiły 5.548,98 zł (różnica w kwocie 144 zł stanowiła zasiłek pielęgnacyjny zaewidencjonowany na karcie § 4110). Pozostałe składniki wynagrodzeń były zgodne z listami wypłat. Wypłata wynagrodzeń nastąpiła przelewami poz. księgowa 44/13, 44/14, 44/15, 44/16 kwoty wypłaty były zgodne z kwotami wynikającymi z list.
Wydatki zakwalifikowane do § 4260 dotyczyły zakupu energii elektrycznej, ogrzewania i wody:
- f-ra 00045/2005/RF z dnia 14.04.2005r., na kwotę 40,38 zł – zapłacona 20.04.2005r. poz. księgowa 42/22
- f-ra Nr 00050/2005 /RF z dnia 20.04.2005r., na kwotę 69,78 zł – zapłacona 21.04.2005r. poz. księgowa 43/9,
- f-ra 00184/2005/UP z dnia 15.04.2005r., na kwotę 2.886,94 zł, z tego 662,20 zł – zapłacono 21.04.2005r. poz. księgowa 43/7
Wydatki zakwalifikowane do § 4270 dotyczyły napraw i usługi serwisowej:
- f-ra Nr 330/05 z dnia 31.03.2005r., na kwotę 244 zł usługa serwisowa – zapłacono 13.04.2005r. poz. księgowa 41/14,
- f-ra Nr 563/05/FS z dnia 4.04.2005r., na kwotę 915 zł naprawa kserokopiarki – zapłacono 13.04.2005r. poz. księgowa 41/12,
Wydatki zakwalifikowane do § 4300 dotyczyły zakupu znaczków pocztowych, obsługi szatni, rozmów telefonicznych abonamentu za dostęp do poczty elektronicznej:
- f-ra Nr EV/2E7B23L290/2005 z dnia 29.04.2005r., na kwotę 244 zł, z tego z dotacji 122 zł – zapłacono 1.04.2005r.poz. księgowa 37/5,
- f-ra Nr FV00131/284/00119900/G/0405 z dnia 20.04.2005r., na kwotę 4.100 zł – zapłacono 20.04.2005r. Rk Nr 21/2005 z dnia 20.04.2005r.
- f-ra Nr 00048/2005/RF z dnia 19.04.2005r., na kwotę 28,04 zł – zapłacono 21.04.2005r. poz. księgowa 43/5
- f-ra 00184/2005/UP z dnia 15.04.2005r., na kwotę 2.886,94 zł, z tego 782,27 zł – zapłacono 21.04.2005r. poz. księgowa 43/7
- f-ra Nr FWA03663738/010/05 z dnia 18.04.2005r., na kwotę 466,61 zł – zapłacono 27.04.2005r. poz. księgowa 45/22
F-ry zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzone do zapłaty, znajduje się na nich klasyfikacja budżetowa.
Kwoty wynikające z w/w faktur były zgodne z kwotami wynikającymi z kart wydatków prowadzonych dla tych § §.

25. Dotacja przyznana w rozdziale 85212, w wysokości 4.652 zł, wykorzystana została na wypłatę zasiłków rodzinnych dla funkcjonariuszy KPPSP. Kontrolą objęto listy wypłat:
- Nr 02/01 i 04/01 za I .2005r.,kwota zasiłków 407 zł,
- Nr 12/02 i 14/02 za II.2005r., kwota zasiłków 407 zł,
- Nr 22/03 i 24/03 za III. 2005r, kwota zasiłków 407 zł,
- Nr 34/04 i 36/04 za IV.2005r., kwota zasiłków 539 zł,
- Nr 47/05 i 49/05 za V.2005r., kwota zasiłków 473 zł,
- Nr 60/06 i 62/06 za VI.2005r., kwota zasiłków 1.473 zł,
- Nr 74/07 i 76/07 za VII.2005r., kwota zasiłków 473 zł,
- Nr 92/08 i 94/08 za VIII.2005r., kwota zasiłków 473 zł.
Nieprawidłowości nie stwierdzono.

26. Dotacja w kwocie 191.000 zł, w rozdziale 71015 wydatkowana została w następujących:
- § 4010 – 46.145 zł,
- § 4020 – 75.433 zł,
- § 4040 – 9.933 zł,
- § 4110 – 23.023 zł,
- § 4120 – 3.101 zł,
- § 4170 – 1.800 zł,
- § 4210 – 4.009 zł,
- § 4160 – 4.506 zł,
- § 4180 – 250 zł,
- § 4300 – 4.197 zł,
- § 4350 – 783 zł,
- § 4410 – 7.909 zł,
- § 4440 – 2.911 zł,
- § 6060 – 7.000 zł.
Sprawdzono wydatkowanie środków dotacji w:
§ 6060 –
f-ra Nr 16 z dnia 15.02.2005r., na kwotę 6.999,99 zł za komputer szt. 2 – zapłacono 2.03.2005r. poz. księgowa 75. Zakupu dokonano w trybie art. 8 pkt. 4 ustawy Prawo zamówień publicznych. F-ry zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalno-rachunkowym i zatwierdzone do zapłaty, znajduje się na nich klasyfikacja budżetowa.
Zestawy komputerowe zaewidencjonowane zostały w księdze inwentarzowej PINB w Grodzisku Mazowieckim str. 3 poz. 1, w w/w ewidencji nie wpisano numerów inwentarzowych zakupionego sprzętu.
§ 4300 - za m-c IV.2005r.
f-ra Nr 257/03/2005 z dnia 22.03.2005r., na kwotę 510,10 zł, w tym w/w § 11 zł za nieczystości stałe – zapłacona 11.04.2005r. poz. księgowa 122,
f-ra Nr 0504080116760 z dnia 12.04.2005r., na kwotę 314,77 zł, za rozmowy telefoniczne – zapłacona 26.04.2005r. poz. księgowa 129,
f-ra Nr FWA04190073/004/05 z dnia 18.04.2005r., na kwotę 335,87 zł, z tego 288,81 zł na w/w §, za rozmowy telefoniczne – zapłacono 29.04.2005r. poz. księgowa 137,
§ 4170 – za 2005r.,
wydatki dotyczyły prac porządkowych, na które zawarte zostały umowy zlecenia i wystawione rachunki. W umowach określono wysokość wynagrodzenia, na kwotę 200 zł brutto m-cznie i rodzaj wykonywanej pracy.
R-ki wystawione zostały za m-ce I, II, III, IV, V, VI, VIII, IX, X.2005r., w kwotach wynikających z umów. Zapłata następowała przelewami poz. księgowe 23, 61, 105, 136, 169, 209, 248, 278, 316.
§ 4210 – za m-c V.2005r.
f-ra Nr 01887/05 z dnia 15.05.2005r., na kwotę 200,01 zł za tusz – zapłacono 18.05.2005r. poz. księgowa 154,
f-ra Nr 00322/05 z dnia 30.04.2005r., na kwotę 17 zł za przewód telefoniczny i antenę wtykową – zapłacono gotówką (Rk Nr 4 za okres od 1.05. do 31.05.2005r. poz. 5),
§ 4410 – za m-c VI. 2005r.
lista płac Nr 15 za m-c VI. 2005r., za ryczałt samochodowy za m-c VI. 2005r., na kwotę 128,39 zł brutto – zapłacono przelewem z dnia 9.06.2005r. poz. księgowa 185 i podatek do US przelew z dnia 20.06.2005r. poz. księgowa 189,
Umowę na używanie samochodu prywatnego do celów służbowych zawarto 2.04.2002r., pomiędzy panem Stanisławem Wojciechowskim Powiatowym Inspektorem Nadzoru Budowlanego, a Starostą Powiatu Grodziskiego, określając w niej m.in. limit km (300), markę i pojemność samochodu, sposób rozliczania ryczałtu.
Polecenie wyjazdu służbowego Nr 6 z dnia 4.05.2005r. dla pana Paweł Wnuk inspektor nadzoru budowlanego, środek transportu samochód własny, podpisana przez Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego. Do delegacji załączono zestawienie miejscowości, dat, godzin i kilometrów jazd. Wypłata nastąpiła gotówką, za potwierdzeniem odbioru (kwota 621,40 zł – 23.06.2005r.).
Delegacja została zarejestrowana w Rejestrze delegacji służbowych PINB.

27. Dotacja w rozdziale 85156, w kwocie 492.900 zł, przekazywana była przez Starostwo Grodziskie co miesiąc do Powiatowego Urzędu Pracy w Grodzisku Mazowieckim. Wysokość przekazywanych środków dotacji w m-cach: II, III, XII. 2005r. była wyższa niż otrzymane środki dotacji z MUW w związku z wyższym zapotrzebowaniem na wypłatę składek na ubezpieczenia. W pozostałych miesiącach przekazywana przez Starostwo kwota dotacji była niższa od otrzymanej dotacji.

28.Z zestawienia (sporządzonego za niektóre miesiące 2005r.) przekazywanych środków dotacji MUW, przez Starostwo w Grodzisku Mazowieckim, stanowiącego załącznik Nr 6 do protokółu kontroli, wynika, iż dotacje przekazywane były na podstawie zapotrzebowań składanych przez te jednostki. Przeanalizowano przekazywanie środków dotacji, w wyniku czego stwierdzono, iż:
- KPPSP – dotacja przekazywana była w wysokości otrzymanej, po:
8 dniach roboczych od daty jej otrzymania - w m-cu IV,
3 dniach roboczych od daty jej otrzymania – w m-cu IV/V,
2 i 4 dniach roboczych od daty jej otrzymania – w m-cu V,
23 dniach roboczych od daty jej otrzymania – w m-cu VI,
- zespół ds. orzekania o niepełnosprawności - dotacja przekazywana była w wysokości otrzymanej, po:
8 dniach roboczych od daty jej otrzymania - w m-cu IV,
4 dniach roboczych od daty jej otrzymania - w m-cu V,
2 dniach roboczych od daty jej otrzymania - w m-cu VI.
Wyjaśnienie w powyższej sprawie złożyła pani Urszula Kuran Skarbnik, stanowi ono załącznik Nr 14 do niniejszego protokółu.



Integralną część protokółu stanowią następujące załączniki:
1. Informacja Naczelnika Wydziału Geodezji Kartografii i Gospodarki Nieruchomościami o pracownikach wykonujących zadania z zakresu administracji rządowej,
2. Wyjaśnienia pana Michała Janczarskiego Naczelnika Wydziału Geodezji Kartografii i Gospodarki Nieruchomościami,
3. Wyjaśnienie w sprawie zakupu gazet dla Powiatowej Komisji Poborowej złożył pan Janusz Szkop
4. Informacja złożona przez PCPR,
5. Porozumienia pomiędzy Powiatem Grodziskim, a Powiatem Pruszkowskim i Powiatem Warszawskim Zachodnim,
6. Informacja w sprawie przekazywanych środków dotacji MUW do jednostek wykonujących zadania z zakresu administracji rządowej,
7. Oświadczenie pani Urszuli Kuran skarbnika, w sprawie rodzajów pobieranych dochodów stanowiących dochody budżetu państwa,
8. Informacja Komendanta Powiatowego Państwowej Straży Pożarnej, w sprawie upomnień,
9. Wykaz odprowadzonych kwot dochodów za 2005r.,
10.Wykaz użytkowników wieczystych i trwały zarząd, oraz czynsz dzierżawny i przekształcenie prawa wieczystego użytkowania w prawo własności.
11. Sprawozdanie Rb-27ZZ z wykonania planu dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami za okres od początku roku do 31 grudnia 2005r.
12. Zestawienie zaległości,
13. Wyjaśnienie pana Michała Janczarskiego Naczelnika Wydziału Geodezji Kartografii i Gospodarki Nieruchomościami w sprawie klasyfikacji budżetowej,
14. Wyjaśnienie pani Urszuli Kuran w sprawie przekazywania środków dotacji.


Na tym protokół zakończono i po przeczytaniu podpisano. W związku z ustaleniami zawartymi w protokóle zastrzeżeń nie wniesiono. Protokół sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, z których jeden pozostawiono Starości Powiatu Grodziskiego.

Stosownie do § 114 ust. 2 pkt. 8 oraz § 115 ust. 2 Regulaminu Organizacyjnego Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie, poinformowano Starostę Grodziskiego, iż przysługuje mu prawo zgłoszenia zastrzeżeń przed podpisaniem protokółu oraz wniesienia na piśmie zastrzeżeń, co do treści protokółu w terminie 7 dni od daty jego podpisania, w przypadku:
- odmowy podpisania protokółu z podaniem przyczyn odmowy,
- podpisania protokółu i wniesienia zastrzeżeń ze szczegółowym ich wyjaśnieniem.

Kontrolę odnotowano w książce kontroli pod poz. 1/2006
Grodzisk Mazowiecki, 2006 – 02 - 13